En 30 segundos
- Sí, debes pagar impuestos por tu Airbnb. Airbnb solo retiene una parte.
- Los principales son ISR, IVA y el impuesto al hospedaje (estatal).
- El régimen que elijas (RESICO, Actividad Empresarial, Arrendamiento) define cuánto pagas.
- Si no declaras, el SAT puede multarte: cruza datos con plataformas desde 2020.
¿Qué impuestos paga un host de Airbnb en México?
Si rentas tu propiedad en Airbnb, Booking, Vrbo o cualquier plataforma digital, eres un contribuyente ante el SAT. Te toca pagar tres tipos de impuestos:
| Impuesto | Quién lo cobra | Tasa típica |
|---|---|---|
| ISR | SAT (federal) | 1% – 35% según régimen |
| IVA | SAT (federal) | 16% |
| Imp. Hospedaje | Estado | 3% – 5% |
ISR Airbnb: cuánto pagas y cómo se calcula
El Impuesto Sobre la Renta (ISR) es el principal. Se calcula sobre lo que ganas con tu Airbnb cada mes. Lo que pagas depende de tu régimen fiscal:
- RESICO PF: entre 1% y 2.5% sobre tu ingreso bruto. Sin restar gastos. Ideal si facturas menos de $3.5M al año.
- Actividad Empresarial: tarifa progresiva (1.92% a 35%) sobre tu utilidad (ingresos menos gastos comprobables).
- Arrendamiento: aplicas deducción ciega del 35% sin facturas. Útil si no llevas control de gastos.
Ejemplo: María renta una casa en Tulum y factura $50,000/mes. En RESICO pagaría aprox. $750/mes (1.5%). En Actividad Empresarial, si tiene $12,000 en gastos comprobables, pagaría aprox. $1,950/mes — pero también acredita IVA.
¿Cuánto te tocaría pagar a ti?
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IVA en Airbnb
Tu hospedaje causa IVA del 16%. Lo bueno: Airbnb te lo retiene y entera al SAT. Lo importante: tú debes declararlo en tu pago mensual y, según el régimen, podrás acreditarlo o no.
En RESICO no acreditas IVA de gastos. En Actividad Empresarial sí — y eso suele compensar la mayor tasa de ISR.
Retenciones de plataformas digitales
Desde 2020, Airbnb, Booking y Vrbo están obligadas a retenerte impuestos y enterarlos al SAT. Esto NO sustituye tu declaración — es solo un anticipo:
- Si tienes RFC registrado en la plataforma: retención de 4% ISR + 8% IVA.
- Si NO tienes RFC: 20% ISR + 16% IVA. (¡Mejor regístralo!)
Esas retenciones las acreditas en tu declaración. Si no declaras, simplemente las pierdes.
¿Qué régimen fiscal elegir?
La mayoría de hosts pequeños y medianos (1-3 propiedades) entran perfecto en RESICO PF por su simplicidad y baja tasa. Si tienes muchos gastos comprobables o varias propiedades, Actividad Empresarial puede convenir más.
Lee también: Qué régimen fiscal elegir como host de Airbnb →
Tus datos
Ingresa tus cifras y elige el periodo.
Total de cobros antes de comisiones de Airbnb, Booking o Vrbo.
Régimen aplicable
Plataformas Tecnológicas
Régimen obligatorio para hosts que cobran a través de Airbnb, Booking, Vrbo y similares (Art. 113-A LISR). La plataforma retiene 4% de ISR y 50% del IVA directamente.
Carga fiscal estimada al mes
$4,200
Sobre ingresos mensuales de $35,000
Proyección anual (declaración)
Si tus ingresos anuales no superan $300,000 MXN y solo cobras por plataforma, la retención del 4% es definitiva y no presentas declaración anual de ISR.
ⓘ Cálculo informativo basado en el Régimen de Plataformas Tecnológicas vigente 2026. No incluye impuesto local al hospedaje (varía por estado). Para un cálculo personalizado, agenda asesoría.
5 errores comunes que cometen los hosts
No registrar tu RFC en Airbnb (pagas el doble en retenciones).
No emitir facturas a huéspedes que las solicitan.
Olvidar declarar el impuesto al hospedaje estatal.
Usar Régimen de Sueldos y Salarios para tu Airbnb (no aplica).
Pensar que Airbnb 'ya pagó todo' por ti.
¿Nunca has declarado tu Airbnb? Empieza aquí
No estás solo, y no es el fin del mundo. Puedes regularizarte presentando las declaraciones omitidas. El SAT permite reducir recargos si te adelantas antes de una notificación. Lo importante es actuar antes, no después.
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Preguntas frecuentes
Conclusión
Cumplir con el SAT siendo host de Airbnb no tiene por qué ser complicado. La clave es: elegir bien tu régimen, registrar tu RFC en las plataformas, declarar mes a mes y aprovechar las deducciones legales que te corresponden.
Si quieres que un equipo especializado lo haga por ti, agenda una asesoría gratuita y te decimos exactamente qué necesitas.